Funkcjonariusze Krajowej Administracji Skarbowej ujawnili nielegalny biznes firm dokonujących oszustw podatkowych  przy wykorzystaniu mechanizmów znanych z tzw. „karuzel podatkowych". W celu zgromadzenia i zabezpieczenia materiału dowodowego w tej sprawie zostało przeszukanych dziewiętnaście  lokalizacji na terenie  trzech województw: pomorskiego, małopolskiego i mazowieckiego.

Działania prowadzone były  przez funkcjonariuszy Pomorskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Gdyni wspólnie z funkcjonariuszami Lubuskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Gorzowie Wielkopolskim oraz komórką Szefa KAS ds. STIR w ramach śledztwa dotyczącego oszustw podatkowych, które nadzoruje Prokuratura Okręgowa w Gdańsku.

W wyniku przeszukań zabezpieczono liczny materiał dowodowy , który wskazuje na to, iż prowadzący nielegalny biznes działali w celu wyłudzenia podatku VAT w 2018 roku.

W ramach śledztwa prowadzonego pod nadzorem Prokuratury Okręgowej w Gdańsku Ministerstwo Finansów w Warszawie dokonało za pośrednictwem Systemu Teleinformatycznej Izby Rozliczeniowej (STIR) blokady środków pieniężnych na rachunkach bankowych w wysokości ok. 1,93 mln zł.  

Funkcjonariusze ustalili, że na terenie województwa mazowieckiego działają podmioty, które mogą dokonywać przestępstw podatkowych polegających na dokonywaniu sprzedaży poza granice kraju towaru od którego nie został odprowadzony należy podatek VAT a także  na wprowadzaniu towaru do obrotu na terytorium Polski z wykorzystaniem mechanizmu „znikającego podatnika".

W toku wykonywanych czynności ustalono, że spółka zarejestrowana na terenie kraju według danych z systemu JPK dokonała sprzedaży towaru na ponad 75 mln zł netto (17 mln zł podatek od towarów i usług) nie uwzględniając transakcji w deklaracjach VAT. Towar trafiał do kolejnych podmiotów, które dokonywały jego eksportu do spółki zarejestrowanej w Azji.

Podmioty uczestniczące w procederze jako adresy siedzib i prowadzonej działalności gospodarczej wykazywały wirtualne biura na terenie miasta Warszawy.

Szacunkowe Straty Skarbu Państwa spowodowane działalnością przestępczą wynoszą  ok. 50 mln zł. Straty te wynikają z wprowadzania do obrotu towaru w postaci kosmetyków i wyrobów tekstylnych od których nie został odprowadzony należny podatek od towarów i usług.

W tym miejscu należy podkreślić, że tzw. oszustwa karuzelowe są najpoważniejszymi przestępstwami skarbowymi w skali całej Unii Europejskiej. Powodują one olbrzymie straty budżetowe. Firmy działające w ramach „karuzeli podatkowej" nie płacą VAT należnego lub wyłudzają zwrot VAT naliczonego. Częścią łańcucha transakcji karuzelowych są też tzw. słupy, zwane też „znikającymi podatnikami", które po dokonaniu szeregu transakcji ulegają likwidacji.