Pracownicy kontroli celno-skarbowej Pomorskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Gdyni przeprowadzili kontrolę w podmiocie, który w warunkach nadużycia prawa wyłudził zwrot podatku VAT w wysokości około 18 mln złotych.

W wyniku działań kontrolerów podatnik złożył korektę deklaracji i zwrócił do budżetu państwa otrzymany wcześniej zwrot podatku w kwocie ok. 18 mln zł wraz z odsetkami. Podatnik wykorzystując powiązane spółki, zarejestrowane w „rajach podatkowych", stworzył schemat transakcji wykorzystany do nadużycia prawa. Wykreowany na tej podstawie przebieg transakcji był gospodarczo bezzasadny. Wprowadzone do łańcucha podmioty pośredniczące niczego nie wnosiły do realizowanego przez podatnika projektu. Jedynym zauważalnym aspektem zaangażowania pośredników było zmniejszenie zobowiązań podatkowych.